結論：入力と整理はほぼ任せられる。判断と最終確認は自分で
確定申告の作業のうち、明細の取り込み・仕訳の下書き・レシートの読み取り・用語の説明はAIに任せられます。一方で、「これは経費になるか」の最終判断と、提出前の確認は自分（または税理士）の仕事です。
| 作業 | 任せ度 | 使うもの |
|---|---|---|
| 開業届・青色申告の届け出 | 下書きまで | freee開業（無料） |
| 銀行・カード明細の取り込み | ほぼ丸投げ | freee会計の口座連携 |
| 仕訳（勘定科目の割り当て） | 下書きまで | freee会計の自動仕訳 |
| レシート・書類の読み取り | ほぼ丸投げ | freee会計のレシート撮影・AI-OCR |
| 「これは経費？」の相談 | 相談相手 | ChatGPT・Claude、freeeのAIチャット |
| 申告書の作成 | 下書きまで | freee会計の○×形式の質問 |
| 提出（e-Tax） | 自分で | freee会計 → e-Tax |
1. 開業届と青色申告の届け出を作る
まだ開業届を出していない場合は、freeeの無料サービス「freee開業」で、開業届と青色申告承認申請書をまとめて作れます。質問に答えていくだけで書類ができます。
- 青色申告をするには「青色申告承認申請書」の提出が必要です。新しく開業した場合、期限は原則として開業した日から2か月以内です（1月15日までに開業した場合は、その年の3月15日まで）。詳しくは国税庁の案内で確認してください
- すでに開業している人は、この手順は飛ばしてください
2. 銀行口座とカードをつなぐ（ここが一番効く）
freee会計に事業用の銀行口座とクレジットカードを登録すると、明細が自動で取り込まれます。手入力がほぼなくなるので、時間が一番浮くのはこの手順です。
- freee会計に登録します（スマホのアプリからでも登録できます）
- メニューの「口座」から、事業用の銀行口座を登録します
- 同じように、事業用のクレジットカードも登録します
- 取り込まれた明細が「自動で経理」の画面に並ぶのを確認します
コツは、事業用とプライベート用の口座・カードを分けることです。混ざっていると、AIも人間も仕分けに迷います。
3. 仕訳はAIの下書きを「確認するだけ」にする
取り込まれた明細には、freeeのAIが勘定科目の候補をつけます。最初は間違いもありますが、修正すると次からその内容を覚えます。
- 最初の1〜2か月は、全件に目を通して直す
- 慣れてきたら、月に一度まとめて確認する
- 毎月同じお店・同じ内容の取引には「自動登録ルール」を作っておくと、次からは自動で登録されたり、内容が推測表示されたりして、確認の手間がさらに減ります（freeeのヘルプ）
4. レシートはスマホで撮るだけ
現金で払った経費は、レシートをスマホで撮影すると、日付・金額・お店の名前が読み取られます。2026年2月には、確定申告に使う書類をアップロードすると種類を判別して該当する項目に入力する「確定申告AI-OCR」も追加されました。
- 料金プランによって、使える機能や回数が違います。申し込む前に、公式の料金ページで確認してください
- 読み取り結果は、金額だけは必ず目で確認してください
5. 「これは経費？」はAIに相談する
迷ったときの相談相手として、AIは便利です。使い分けは次の通りです。
- freee会計アプリのAIチャット: 操作画面に合わせて、専門用語を説明してくれます（2026年2月の発表時点ではiOS版のアプリで提供が始まっています。ほかの端末での対応は公式の案内で確認してください）
- ChatGPTの「freee確定申告」アプリ: ChatGPTで「@freee確定申告」と入力して質問すると、freeeの税理士相談Q&Aに寄せられた実際の回答例をもとに答えます
- ChatGPT・Claudeに直接聞く: 下の指示文を使ってください
AIへの指示文
私は{業種}を営む個人事業主です。次の支出について、勘定科目の候補と、そう考える理由を教えてください。
経費にできるかどうか判断が分かれる場合は、その理由と、税理士に確認すべき点も教えてください。
判断に追加で必要な情報があれば、先に質問してください。
支出の内容: {内容}
金額: {金額}円自宅で仕事をしている人の家賃・電気代など、仕事とプライベートの両方に使っているもの（家事按分）の考え方は、次の指示文で整理できます。
AIへの指示文
私は{業種}の個人事業主で、自宅の一部を仕事に使っています。
家賃・電気代・通信費を事業用とプライベート用に分ける（家事按分する）ときの、一般的な考え方と、割合を決める根拠の例を教えてください。
最終的な割合は自分で決めるので、判断材料として整理してください。6. 申告書は○×の質問に答えて作る
freee会計の確定申告機能では、○×形式の質問に答えていくと申告書ができあがります。そのままe-Taxで提出することもできます。
提出期間は例年2月16日から3月15日です。1月中に次の指示文でやることを整理しておくと、ぎりぎりになりません。
AIへの指示文
個人事業主の確定申告（{年}年分）に向けて、1月から3月15日までにやることを、週ごとのチェックリストにしてください。
会計ソフトはfreee会計を使っていて、青色申告です。
毎日の営業があるので、1回30分以内で終わる作業に分けてください。7. 提出前に、人間が確認すること
- 売上の合計が、通帳やレジの記録と合っているか
- 経費の合計が、カード明細・レシートと合っているか
- 家事按分の割合と、その根拠をメモしているか
- 前の年と比べて、極端に増えたり減ったりしている項目がないか
自分でやるのが難しいとき
それでも時間が取れない場合は、人に任せる方法もあります。
- freeeの「入力おまかせプラン」: freeeのオペレーターが仕訳・記帳を代行します。2026年2月に発表されたプランです。内容と料金は、申し込む前に公式の案内で確認してください
- 税理士に依頼する: 記帳から申告まで任せられます。費用はかかりますが、判断に迷う取引が多い人には安心です
まとめ
- 口座・カードの連携で、手入力をなくす
- 仕訳はAIの下書きを確認するだけにする
- 迷ったらAIに相談し、最終判断は自分か税理士がする
- 提出前に、合計額を通帳・明細と照らし合わせる
この4つで、確定申告の作業時間は大きく減らせます。